子さんご
この記事を書いている私は、住宅営業マンとして8年間、FPとして7年間、住宅購入検討者のお手伝いをしてきています。
確認するのは3つ
用意するものは次の3つです。これさえ揃えばあとはもう簡単ですよ。
- 住宅ローンの金額が分かるもの
- 所得税が分かるもの（源泉徴収票や給与明細）
- 住民税が分かるもの（住民税決定通知書や給与明細）
メモ用紙も準備しましたので、活用してください。これを埋めるだけで簡単に確認できます。ノートなどに項目だけメモしてもらっても大丈夫です！
では、順番にいってみましょう。
住宅ローン残高の確認
これから借りる方は、いくら借りる予定かで大丈夫です。
すでに借りている方は、ローンの返済明細書があるといいですね。
書類の準備はできましたか？ それでは簡単に計算していきます。
借りた金額（ローン残高）×１％＝＿＿＿万円 ←これメモしておいてください
仮のケースで一緒に計算して、メモを埋めていきたいと思います。
（例：3500万円 ×1％ ＝ 35万円）
これで①ステップ目は完了♪
〈メモ例〉
所得税額の確認
源泉徴収票がある方は、上段右にある「源泉徴収税額」の数字を確認しましょう。
源泉徴収票がない方は、給与明細の「所得税」の項目を確認して、年間分を出してみてください。毎月のお給料の変動が少ない方は、1ヶ月分×12でも大丈夫です。
ボーナスがある方は、ボーナスの明細の「所得税」も忘れず足してくださいね。
所得税額＝＿＿＿万円 ←これをメモ
（例：画像の例の場合、12.5万円）
〈メモ例〉
住民税額の確認
続いて、年間の住民税額を確認しましょう。住民税決定通知書はこの部分の合計です。
お給料明細でみている方は「住民税」の金額に12をかけましょう。（住民税は、ボーナスからは引かれません）
住民税額＝＿＿＿万円 ←メモ
この金額と、13万6500円の、少ない方の金額をメモしましょう。
（例：毎月の住民税17,700円 ×12ヶ月 ＝212,400円 ←136,500円の方が少ないため、今回は136,500円をメモ）
〈メモ例〉
返ってくる金額は？
お疲れさまでした。
では最後の簡単な計算をしていきます。
① と ②＋③ を比べて低い方の金額、
これが、住宅ローン控除で戻ってくる金額のめやすになります。
（例：①300,000円 VS 261,500円(②125,000円+③136,500円)
低い方の261,500円が、戻ってくる金額のめやすです）
〈メモ例〉
今回の例の場合は、261,500円が戻ってくることになります。嬉しいですね。
戻ってくるタイミングについては、②の所得税分と③の住民税分で違います。
②所得税は年末調整のタイミング、③住民税は毎月、です。この戻ってくるタイミングと、そのお金の賢い貯め方については、また別の記事で書こうと思います。
※注意点
最後にご注意点を3つお伝えします。
手続きが必要です
住宅ローン控除を受けるためには、確定申告が必要です。
住宅ローンを組んだ年の翌年に1回だけ行う必要があります。この手続きの方法についても、別の記事で書いていきます。
連名の場合
ご夫婦連名（連帯債務）で借りた場合は、それぞれの持ち分に応じて①の数字を分けてください。例えば、住宅ローン3000万円で夫6：妻4の場合、夫1800万円：妻1200万円となります。それ以降の計算は同じです。
要件があります
住宅ローン控除を受けるためには、一定の要件を満たす必要があります。
新築で購入する場合はほとんどが当てはまりますが、念のため下記もご参考ください。
- 引き渡し後6ヶ月以内に住むこと、年末まで住んでいること
- 所得が3000万円以下であること
- 住宅の面積が50m2（約15坪）以上であること
- 10年以上の住宅ローンであること
簡単な言葉にしています。詳しくは国税庁のHPに掲載されています（言葉が難しいですよね・・・）
まとめ
今回は、住宅ローン控除で戻る金額を計算する方法をお伝えしました。
ご参考にしていただけましたでしょうか。
最後まで読んで頂いて、ありがとうございます。
